Отчетность 665 форма

Рубрики Статьи

Для того, чтобы оценить ресурс, необходимо авторизоваться.

Учебник составлен в соответствии с программами дисциплин «Учет и аудит в коммерческом банке», «Банковский учет и аудит», «Анализ деятельности коммерческого банка». Состоит из двух логически связанных между собой частей. Первая часть учебника содержит представленные в сжатом, систематизированном виде положения по ведению отчетности кредитной организации, описаны основные процедуры по составлению основных отчетных форм, в приложении представлены типовые формы отчетности. Вторая часть учебника содержит информацию о правилах составления и применения отчетных данных кредитной организации в процессе использования МСФО. Изложение нормативных положений подкреплено контрольными вопросами, что способствует формированию у студентов комплексного понимания построения отчетности в коммерческом банке и выработке практических навыков по решению основных проблем, связанных с составлением отчетности в кредитной организации. Учебник предназначен для использования в ходе изучения курсов «Учет и аудит в коммерческом банке», «Банковский учет и аудит», «Анализ деятельности коммерческого банка» на практических занятиях и для самостоятельной работы студентов всех форм обучения. Учебник выполнен с учетом нормативных требований Банка России по состоянию на 01.03.2012 года при информационной поддержке компании «Консультант Плюс».

Описания форматов электронных сообщений для подготовки отчетности в формате XML

Общая характеристика

Унифицированные форматы электронных сообщений для сбора отчетных данных на основе спецификации XML (далее — Форматы), предназначены для представления кредитными организациями (их филиалами), головными кредитными организациями банковских групп, головными организациями банковских холдингов и субъектами национальной платежной системы в Банк России отчетности в соответствии с нормативными актами Банка России

Описание Форматов

В таблице 1 для каждой формы отчетности представлен архив (архивы) вида XML_XXX_YYYY-MM-DD.RAR, содержащий следующие файлы:

  • ФХХХ_Docum.doc — описание XML (потоков, структуры, элементов, атрибутов, типов данных, единиц измерений);
  • ФХХХ_Schema.xsd — XSD – схема;
  • ФХХХ_Meta_Phys.xml — описание мета-данных;
  • ФХХХ_Template.xml — шаблон.

где XXX – код формы, YYYY-MM-DD – дата последнего изменения формата.

  • Регистрация: 19.04.2004
  • Сообщений: 156

  • Регистрация: 11.10.2002
  • Сообщений: 84
  • Регистрация: 21.01.2003
  • Сообщений: 2455
  • Регистрация: 21.01.2003
  • Сообщений: 2455
  • Регистрация: 04.12.2002
  • Сообщений: 144

  • Регистрация: 15.12.2000
  • Сообщений: 1507

Внимание!
Пересылаемая ВАМ информация касается только тех банков, которые работают в ТБСВК Контракты версия 2.0.
К тем банкам, которые работают в АСВКБ 4.0.0, эти модули никакого отношения не имеют.

Отчетность 665 форма

Номер

Название

Периодичность и срок представления

Регламентирующий документ

Сведения о заключении договора на проведение аудиторской проверки деятельности кредитной организации, банковской (консолидированной) группы

На нерегулярной основе
Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) и головные кредитные организации банковской (консолидированной) группы — не позднее 5 рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного соглашения к договору)

Список аффилированных лиц

На нерегулярной основе
По мере внесения сведений: не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений; по требованию Банка России: в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России

Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация

На нерегулярной основе
По мере внесения сведений: не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений; по требованию Банка России: в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России

На нерегулярной основе
Не позднее 2 недель со дня ввода WEB-сайта в эксплуатацию, изменения функционального назначения и (или) функциональных возможностей WEB-сайта, изменения места нахождения WEB-сайта или прекращения использования WEB-сайта

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), – не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), – не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; головные офисы и филиалы кредитных организаций – не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений – не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; головные офисы и территориальные банки крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений (с учетом операций подчиненных им отделений) в разрезе субъектов Российской Федерации – не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Отчет о прибылях и убытках кредитной организации

Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, (за исключением небанковских кредитных организаций) – не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), – не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений – не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты

Информация о качестве активов кредитной организации

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно- кредитные операции), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно- кредитные операции), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитными организациями, не имеющими
филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), — не позднее
6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; кредитными организациями, имеющими
филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковскими кредитными организациями — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитными организациями, не имеющими
филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным месяцем; кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем; крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом):
небанковскими кредитными организациями — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Данные о концентрации кредитного риска

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации, не имеющие филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением небанковских кредитных организаций и крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты; квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) – не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), – не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений – не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
квартальная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, – не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Читайте так же:  Лицензия на осуществление деятельности по перевозке пассажиров

Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией

Месячная
Кредитные организации (их филиалы) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений (территориальные банки и филиалы — не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным

Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам

Месячная
Кредитные организации (их филиалы) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений (территориальные банки и филиалы — не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным

Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям

Расчет собственных средств (капитала)

Месячная
Кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая небанковские кредитные организации), – не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), – не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений – не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Информация об обязательных нормативах

Сводный отчет о величине рыночного риска

Месячная
Кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), – не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), – не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

Сведения о финансовых инструментах, отражаемых на внебалансовых счетах

Месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно- кредитные операции), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно- кредитные операции), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
квартальная (по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за отчетным кварталом): небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно- кредитные операции, — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

(Удал. с 01.01.09 в соотв. с Указанием ЦБ РФ от 26.08.08 г. № 2055-У)
Сведения об инвестициях кредитной организации

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации, не имеющие филиалов, — не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты

Информация о соблюдении кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации — эмитенты, не имеющие филиалов, — не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации — эмитенты, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений — эмитентов), — не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — эмитенты — не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Сведения о дочерних кредитных организациях — нерезидентах

На нерегулярной основе
Не позднее 10 рабочих дней со дня приобретения кредитной организацией — нерезидентом статуса дочерней кредитной организации по отношению к кредитной организации — резиденту или изменения одного из реквизитов отчета

Отчет о наличном денежном обороте

Месячная
Головные офисы и филиалы кредитных организаций (включая небанковские кредитных организаций (их филиалы) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) – на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений – на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным

Сведения об имеющих признаки подделки денежных знаках, переданных территориальным органам внутренних дел

На нерегулярной основе
В течение 5 рабочих дней со дня выявления денежных знаков, имеющих признаки подделки

Информация о проверках соблюдения организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами

Полугодовая
Устанавливается территориальными учреждениями Банка России

Сведения о счетах клиентов и платежах, проведенных через кредитную организацию (ее филиал)

Квартальная
Кредитные организации (их филиалы) (включая небанковские кредитные организации (их филиалы) — не позднее 10-го рабочего дня месяца,следующего за отчетным кварталом

Сведения кредитных организаций о начале (завершении) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт

На нерегулярной основе
В течение 10 рабочих дней со дня начала (завершения) эмиссии и (или) эквайринга платежных карт или изменения сведений в ранее присланных отчетах

Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации

Пятидневная
По выборочному кругу кредитных организаций: кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) по состоянию на начало рабочего дня 1, 5, 10, 15, 20, 25-го числа месяца – не позднее 13 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений – не позднее 14 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным

Сведения о размещенных и привлеченных средствах кредитных организаций

Процентные ставки по межбанковским кредитам

Суточная
По выборочному кругу кредитных организаций — не позднее 18 часов 00 минут отчетного дня

Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств физических лиц , размещенных во вклады

Квартальная
Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации

Декадная
Кредитные организации (их филиалы) (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам (их филиалы) и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции (их филиалы): по состоянию на 1, 11, 21-е числа каждого месяца – не позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетным; сводный отчет по головному офису кредитной организации и филиалам – не позднее 3-го рабочего дня, следующего за отчетным; по состоянию на 1 января – не позднее 20 января года, следующего за отчетным; по состоянию на 11 января – не позднее 23 января года, следующего за отчетным

Читайте так же:  Периоды работы и иной трудовой деятельности включаемые в трудовой стаж

Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации

Месячная
Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; на 1 января: до 5 февраля года, следующего за отчетным

Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях

Ежемесячно по перечню уполномоченных банков; ежеквартально — по всем остальным уполномоченным банкам — на 10-й рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным

Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера

Месячная
Не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли, паи) нерезидентов

Годовая
Не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным

Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, долями, паями и вкладами в имуществе, совершенных между резидентами и нерезидентами

Месячная
Не позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным периодом

Сведения о переводах физических лиц из Российской Федерации и переводах в Российскую Федерацию в пользу физических лиц и расчетах физических лиц-резидентов с нерезидентами на территории Российской Федерации

Квартальная
Не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным периодом

Сведения о межбанковских кредитах и депозитах

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 22-го рабочего дня после отчетной даты

Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте

Месячная
Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, и филиалы уполномоченных банков — не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; уполномоченные банки, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений — уполномоченных банков), — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — уполномоченные банки — не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным

Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них

Месячная
По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным: кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам), — не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 22-го рабочего дня после отчетной даты

Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты РФ

Квартальная
Не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Отчет об операциях с драгоценными металлами

Квартальная
Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом

Отчет об открытых валютных позициях

Декадная (с разбивкой за каждый рабочий день декады): кредитные организации, не имеющие филиалов и составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701, – не позднее 3-го рабочего дня декады, следующей за отчетной; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) и составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701, – не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений – не позднее 10-го рабочего дня, следующего за отчетной декадой;
месячная (по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным): кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), не составляющие и не представляющие отчетность по форме 0409701, – не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам и небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), не составляющие и и не представляющие отчетность по форме 0409701, – не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
квартальная (по состоянию на 1-е число первого месяца квартала, следующего за отчетным): головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп (за исключением головных кредитных организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) – не позднее 1 месяца квартала, следующего за отчетным; головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп, являющиеся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений — не позднее 8-го рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
годовая (по состоянию на 1 января): головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп — в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты

Справка о внутреннем контроле в кредитной организации

Годовая
На 1 января: кредитные организации, не имеющие филиалов (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) — не позднее 20 января года, следующего за отчетным;кредитные организации, имеющие филиалы (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — не позднее 25 января года, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 10 марта года, следующего за отчетным

Оперативный отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов

Суточная
Уполномоченные банки не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным

Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках

Месячная
Не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки

Месячная
Не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Отчет о конверсионных операциях

Суточная
Кредитные организации Московского региона — не позднее 11 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным

Сведения об остатках денежных средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ

Суточная
Кредитные организации, которые выполняют функции расчетных центров ОРЦБ, — по состоянию на 10 часов 30 минут дня представления отчетности

(изм. с 01.01.09 в соотв. с Указанием ЦБ РФ от 26.08.08 г. № 2055-У)
Отчет по ценным бумагам

Месячная
Кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 15-го числа месяца,
следующего за отчетным; на 1 января: кредитные организации (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) — не позднее 10-го рабочего дня года, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным

Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы

На нерегулярной основе/годовая
Головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп:
в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования банковской (консолидированной) группы;
по мере внесения сведений — не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
по требованию Банка России- в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России
по состоянию на 1 января – в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты

Консолидированный балансовый отчет

Квартальная
По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп (за исключением головных кредитных организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) – не позднее 1 месяца квартала, следующего за отчетным;
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп, являющиеся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений – не позднее 8 рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января – в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты

Читайте так же:  Договор аренды о сдаче общего имущества многоквартирного дома

Консолидированный отчет о прибылях и убытках

Квартальная
По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп (за исключением головных кредитных организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) – не позднее 1 месяца квартала, следующего за отчетным;
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп, являющиеся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений – не позднее 8 рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января – в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты

Отчет об обязательных нормативах банковской (консолидированной) группы

Квартальная
По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп (за исключением головных кредитных организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) – не позднее 1 месяца квартала, следующего за отчетным;
головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп, являющиеся крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений – не позднее 8 рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января – в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты

Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

Квартальная
На 1 апреля, 1 июля и 1 октября: кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам) — в течение 3 рабочих дней после опубликования; на 1 января: кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) — в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов

Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)

Квартальная
На 1 апреля, 1 июля и 1 октября: кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам) — в течение 3 рабочих дней после опубликования; на 1 января: кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по расчетам) — в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов

Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
(публикуемая форма)

Квартальная
На 1 апреля, 1 июля и 1 октября: кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) — в течение 3 рабочих дней после опубликования; на 1 января: кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) — в течение 3 рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов

Сведения о составе участников банковской (консолидированной) группы, уровне достаточности собственных средств и величине сформированных резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов

Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета

Суточная
В сроки, установленные территориальным учреждением Банка России

Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета

Декадная
По состоянию на 1, 11, 21-е числа месяца в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России

Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти, государственных и других внебюджетных фондов, открытых в кредитной организации (ее филиале)

Отчет о количестве счетов по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности

Годовая
По состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, — до 1 февраля года, следующего за отчетным

Отчет об остатках на счетах по учету средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и средств от приносящей доход деятельности

Годовая
По состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, — до 1 февраля года, следующего за отчетным

Отчет об остатках на счетах, открытых организациям, по учету средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе на финансирование инвестиционных проектов и программ конверсии оборонной промышленности, формирование специального фонда льготного кредитования сезонных затрат в агропромышленном комплексе

Годовая
По состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, — до 1 февраля года, следующего за отчетным

Информация о счетах, открытых федеральным учреждениям, финансовым органам и бюджетным учреждениям в кредитных организациях (их филиалах)

Квартальная
Устанавливается территориальными учреждениями Банка России

Информация о переходе организаций, получающих финансирование из федерального бюджета, на обслуживание в органы федерального казначейства

Месячная
Согласно графику, установленному территориальным учреждением Банка России

Информация для расчета размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России

Месячная
Кредитные организации, не имеющие филиалов, — на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), — на 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений — в срок, установленный Банком России для представления сводного бухгалтерского баланса на 1-е число месяца, следующего за отчетным

Паспорта сделок, ведомости банковского контроля (по перечню паспортов сделок, устанавливаемому Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России) (в виде электронного сообщения, в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России)

Месячная
Не позднее 17-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Информация из базы данных по валютным операциям (перечень уполномоченных банков и перечень операций определяется и пересматривается Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России) (в виде электронного сообщения, в форматах, установленных Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка России)

Месячная
Не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным

Информация, представляемая кредитными организациями- эмитентами ценных бумаг (ежеквартальные отчеты по ценным бумагам)

Квартальная
Не позднее 45 календарных дней после окончания отчетного квартала

Консолидированная финансовая отчетность

Годовая
До 1 июля года, следующего за отчетным

Неконсолидированная финансовая отчетность

Годовая
До 1 июля года, следующего за отчетным

Список участников (акционеров) кредитной организации (в электронном виде)

Годовая
При регистрации и по мере возникновения соответствующих оснований

Сведения для ведения Книги государственной регистрации и реестров кредитных организаций (их филиалов) и их подразделений

На нерегулярной основе
При регистрации и по мере возникновения изменений в учредительных документах кредитной организации

Информация о величине кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера

На нерегулярной основе
По запросу территориальных учреждений Банка России

Информация о величине кредитного риска по срочным сделкам

На нерегулярной основе
По запросу территориальных учреждений Банка России

Выписка из Реестра операций с наличной валютой и чеками по операциям на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей (в иностранной валюте — на сумму, эквивалентную 600 000 рублей или превышающую ее), совершенным за отчетный месяц (в электронном виде)

На нерегулярной основе
По запросу Председателя Банка России, Руководителя Комитета банковского надзора, заместителя Председателя Банка России в соответствии с распределением обязанностей

Разъяснения (пояснения) по отчетности и другой информации о деятельности кредитных организаций, полученной в соответствии с перечнем (включая расшифровки отдельных балансовых счетов и статей форм отчетности)

На нерегулярной основе
По запросу Банка России и территориальных учреждений Банка России