На ком лежит ответственность за ооо

Рубрики Статьи

Фиктивный директор ООО ответственность

Являюсь фиктивным директором 2-х ООО однодневок.
Хочу явиться с повинной, чтобы сбросить этот груз. Что посоветуете? Чем мне это грозит?

Это грозит привлечением к уголовной ответственности.

1. Отмените доверенности от своего имени (если оформляли у нотариуса). 2. Предоставьте СРОЧНО нотариусу, а затем в ИФНС весь пакет документов для ликвидации фирмы. . дело в том, что признание не освободит Вас от ответственности. ПОЭТОМУ действуйте — п.1 и 2.

Я являюсь фиктивным директором и учередителем 3 х фирм, ООО, вчера пришла повестка вызов в УЭБиПК явиться к оперуполномоченному, что делать? То, что являюсь директором, жалею об этом каждый день, я просто не знаю как с этим покончить и мне страшно.

Вы же сами написали, что у вас конторы фиктивные, директор вы фиктивный. Эта информация стала известна правоохранительным органам, вас вызывают как исполнительный орган этих ООО. Нужно явиться, ОБЯЗАТЕЛЬНО. Лучше нанять адвоката и вместе с адвокатом в ОВД.

Какую ответственность несет директор и учредитель в ооо, если это одно лицо, оформленное фиктивно.

Если он ничего противозаконного не делает, то никакой ответственности

Уголовный кодекс РФ Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица . Образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц, а также представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах.

Какие риски несёт фиктивный директор ООО, при перегоне денег через это ООО или обналичивание?

все риски как и не фиктивный директор

ДОбрый день, Сергей! Начиная с материальной ответственности и заканчивая уголовной

Риски привлечения его к ответственности — вплоть до уголовной.

Я являюсь фиктивным учредителем ООО, с 100% долей уставного капитала. Генеральным директором является другое физическое лицо. Подскажите, как мне выйти из данного ООО с минимальными финансовыми затратами или без оных, если у меня нет возможности продать или подарить компанию, а все учредительные документы и печать находятся у генерального директора (на связь не выходит). Возможно ли сделать отчуждение 100% доли этому директору без его ведома? Цель: не иметь никакого отношения к этому ООО.
Прошу дать пошаговый ответ. Спасибо!

Уважаемый Аркадий! Здравствуйте! Конечно, масса вопросов, но если в общем.. Если Вы только один участник ООО, то Вы можете просто подарить или продать кому -либо часть доли и ввести кого-либо в состав участников ООО. Далее, просто выходить из состава ООО (см. Федеральный закон от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»). Далее, Вы как участник ООО можете устав истребовать из налоговой инспекции, сменить Генерального директора. В общем просто посмотрите какие у Вас права, а они очень и очень серьезные.

Выход из ООО в результате которого в ООО не останется ни одного участника не допускается в соответствии с законом. Оформить отчуждением доли в пользу Директора без его ведома не возможно. Поскольку он на вязь не выходит и не идет ни на какой контакт, Вы как 100% учредитель имеет полное право подать Заявление на ликвидацию ООО, для этого вам для начала нужно получить дубликаты учредительных документов как учредитель вы сможете это сделать, оплатив госпошлины, после чего принять решение о ликвидации общества, отстранении от должности прежнего директора и назначении себя ликвидатором. В этом случае либо заинтересованный директор быстро найдет с вами связь, для того чтобы прекратить ликвидацию ООО (по закону вы в любой момент можете отменить данное решение) и переоформить вашу долю на себя. либо если не свяжется с вами, вы доведете ликвидации до конца, кода в ЕГРЮЛ внесут запись о прекращении деятельности.

Что может грозить директору, учредителю ООО, учредителе?

Здравствуйте! Что может грозить фиктивному директору и учредителю ООО в одном лице, если компании не существует по юридическому адресу, информация о котором была предоставлена документированно в ЕГРЮЛ, тем самым в ЕГРЮЛ были внесены заведомо ложные сведения о руководителе, учредителе? Посоветуйте как выйти из этой ситуации? Спасибо.

Ничего не будет, если в деятельности ООО (заключенных сделках) не было ничего противоправного.

Коллега. А как Вам вот такая информация. «В соответствии со ст. 25 Закона N 129-ФЗ за представление недостоверных сведений заявители, юридические лица и (или) индивидуальные предприниматели несут ответственность, установленную законодательством Российской Федерации. В ч. 3 ст. 14.25 КоАП РФ предусмотрена ответственность за непредставление, несвоевременное представление или представление недостоверных сведений о юридическом лице либо об индивидуальном предпринимателе в регистрирующий орган, если такое представление предусмотрено законом. Наказание за такие нарушения — предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере 5000 руб. Представление в регистрирующий орган документов, содержащих заведомо ложные сведения, если такое действие не содержит уголовно наказуемого деяния, влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере 5000 руб. или дисквалификацию на срок до трех лет. Регистрирующий орган также вправе обратиться в суд с требованием о прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в принудительном порядке.»

Учредитель, он же ген. директор, закрывает ООО. Назначил фиктивного ген. директора, перестал быть учредителем. Новый, фиктивный, ген. дир. по базе ЕГРЮЛ является ген. дир. еще в более 900 организациях! Долг по зп за четыре месяца. Можно долг по зп отсудить? Куда сообщить о ликвидации с липовым ген. директором?

Долг по з.плате можно взыскать в судебном порядке. В случае ликвидации, банкротства, будете кредитором. Ген.директор -это должность по трудовому договору, не может один человек работать по 900 т. договорам. Обратитесь в ФСБ по телефону доверия, если информация у Вас подтверждена очевидными и документальными фактами.

На протяжении 3 лет я являлась фиктивным директором ООО по просьбе своего директора, которая организовала новое предприятие, и фактически осуществляла руководство им и распоряжалась финансами. Я же продолжала заниматься своей работой, получала прежнюю зарплату и никакого вознаграждения за директорство не получала, В настоящее время предприятие находится в стадии банкротства, меня, как директора привлекли в субсидиарной ответственности. Есть ли шанс доказать, что задолженность по уплате налогов возникла не по моей вине?

Есть ли шанс доказать, что задолженность по уплате налогов возникла не по моей вине? Вариант доказывания только один предоставляйте доказательства что вы были фиктивным дирекетором

Коллега шутит наверное.) Можете конечно попробовать доказывать, что вы были фиктивным директором. За это сейчас предусмотрена уголовная ответственность. Арбитражный управляющий Виталий Снытко.

Директор предлагает мне переписать на меня чисто фиктивно одну организацию ООО так, как в одной из двух началась налоговая проверка а он хочет спасти вторую где он так же является учредителем можно ли себя обезопасить к примеру взять с него расписку о фиктивности купли продажи ООО и где он укажет что всю ответственность будет лежать на нем или это все фигня? Да директор ооо его жена остается.

Добрый вечер! Не советую Вам подписаться под такое и Вы хотите в письменном виде еще подтвердить, что помогали избегать от налоговых проверок? На практике так часто избавляются от проблемных фирм (по налогам или другие задолженности). Процедура банкротства долгая и сложная поэтому меняя учредителя уходят от ответственности. Удачи Вам! С уважением Навруз Одинаев.

Я единственный собственник ООО с долей в 100% УК. Мой генеральный директор по фиктивному договору совершил сделку с другой копанией на сумму в 6 млн при уставном капитале в 10 тр и такой же балансовой стоимости на предшествующий год. деньги списались, фирма получатель отдавать их отказывается. Могу ли я оспорить его действия?

Да, имеете право оспорить в судебном порядке

Тут спорный вопрос, а есть у вас договор, факт передачи денег, если в балансе 10 000 руб. Его можно припугнуть налоговыми вычитами, сделать камеральную проверку. Уволить его.

Смотря что за сделка, это во-первых. Во-вторых, отсутствие одобрения крупных сделок может быть предусмотрено уставом, так что устав придется читать по-любому. А так — можете. В арбитражном суде.

почему договор фиктивный?

Я являюсь фиктивным генеральным директором ООО. Соответственно никаких действий, соответствущих данной должности я не осуществляю и совсем не касаюсь работы и деятельности ООО, работая в другом месте. Замов у меня нет. В ООО я единственный участник и обладаю первым и единственным правом подписи. Скажите, пожалуйста, какие действия может совершить учредитель без моего ведома оформить кредит, закрыть ООО и т.д.). И может ли это для меня плачевно обернуться (даже в случае подделки подписи).

Все сделки от имени ООО заключает только генеральный директор ООО и учредитель этим заниматься не вправе в силу Устава Общества и закона «Об ООО».

И может ли это для меня плачевно обернуться ( даже в случае подделки подписи). Может. В случае банкротства будете нести субсидиарную ответственность по долгам ООО

Я являюсь директором ООО фиктивно. Наша компания собирается взять в лизинг фуру. Подскажите пожалуйста, ляжет ли на меня бремя выплат (какую ответственность буду нести я лично), если компания не сможет выплачивать лизинг?

Здравствуйте! ответственность будет лежать именно на ООО, а не на Вас.

Если вы не являетесь поручителем по данному договору, то ответственность нести вы не будете.

Работаю в ООО. Генеральный директор фиктивный, и существует только на бумагах. Всем руководит учередитель, который, как я думаю в документах нигде и не фигурирует и контролирует только финансовые потоки. Я устроен по договору с трудовой. Серая зарплата 60 000, белая 20 000. Есть задержка по заработной плате 2 месяца. Я отправил на юридический адрес компании ценное письмо с описью, о том, что приостанавливаю свою рабочую деятельность до полной выплаты задержки по з.п., так же отправил письмо в трудовую инспекцию, обратился в прокуратуру и подал иск в суд по юридическому адресу работодателя. Учредитель сказал, что трудовую книжку я больше не увижу и денег тоже.
Вопрос 1. Как вернуть трудовую книжку?
Вопрос 2. Есть ли вероятность, что по суду мне выплатят серую з.п. , т.е. 60 000 доказательств серой з.п. у меня нет?!

Здравствуйте. По суду обязать выдать Если докажете факт выплаты серой з/п и её размер, тогда да. Но сделать это будет очень трудно

1. Через суд сможете вернуть. 2. Не выплатят «серую».

Поступило предложение стать фиктивным генеральным директором в ооо. фактически, ведения фирмы касаться не буду. Какая может быть ответственность в данном случае?

Читайте так же:  Договор через представителя образец

Генеральный директор, он же единоличный исполнительный орган ООО, — это физическое лицо, которое осуществляет управление предприятием, действует от имени общества и представляет его интересы. Руководитель несет ответственность перед организацией и третьими лицами за ущерб, причиненный его неправомерными действиями. Три вида ответственности: материальная, административная и уголовная.

Реальный учредитель (он же директор) перерегистрировал ООО на фиктивное лицо. Можно ли взыскать долг с реального учредителя?

В некоторых случаях можно привлечь к субсидиарной ответственности. Но надо разбираться в каждом случае конкретно.

Как я могу закрыть ооо, я являюсь ген директором фиктивно, не каких документов на фирму нет только паспорт. Как мне сделать чтоб налоговая меня сняла с учета как ген директор? Живу в Самаре, а открывала фирмы в Москве.

В отношении Вас может возникнуть я ответственность как генерального директора, прежде всего административная.

У родственников открыто ООО, я являюсь фиктивным ген. директором, так же есть 1 учредитель. Хочу уволиться. Они хотят взять на фирму кредит, просят остаться до взятия кредита, тк как надо будет переделывать все документы, у фирмы нет имущества. Вопрос, какие долговые обязательства будут на мне в случаи не уплаты кредита и чем я рискую? Заранее спасибо за ответ.

Если при банкротстве будет признано, что долг возник по Вашей вине и все произошло благодаря Вашим спланированным действиям или Вы нарушили порядок заключения некоторых сделок, могут привлечь к ответственности

Здравствуйте! Если кредит будет оформлен как на физическое лицо, то при неуплате по кредитным обязательствам задолженность будут взыскивать с Вас со всеми вытекающими последствиями. Если на ООО, в данный момент Вы являетесь руководителем и при неуплате Вы можете быть привлечены как руководитель по ст. 315 УК РФ к уголовной ответственности.

Мою подругу преследует бывший работодатель. Она была фиктивным директором в его ООО, то есть, он все делал сам, она только проходила по документам. Второй год она просит её уволить, — его поведение перешло все границы: он считает мою подругу своей собственностью (она литератор, поэт, он тоже пишет, подруга правила его тексты, он публиковался), оскорбляет, выставляет её перед другими психически ненормальной. Постоянно встречает то там, то тут и устраивает безобразные сцены с привлечением зрителей (они были в отношениях, три месяца назад она не выдержала, сбежала от него, он в грубой форме требует, чтобы она вернулась). Её обращение в милицию не зафиксировали: ей пришлось на остановке вызвать наряд, он, не стесняясь мамы, устроил очередную клоунаду. Как защититься человеку в такой ситуации?!

Ольга Васильевна! По каждому случаю оскорблений нужно писать заявление в полицию по факту оскорбления по ст.5.61. КоАП РФ

Урегулировать мирным путем между собой, либо обращаться с заявлением в полицию, если полиция отказывается работать, пишите заявление в прокуратуру на бездействие сотрудников полиции

Уволиться она может сама по собственному желанию На все случае преследования — каждый раз подавать заявление в полицию ПИСЬМЕННО. Я вас уверяю, на ваши заявление отреагируют и с ним проведут беседу

Какое наказание ждет директора ООО за то что он фиктивно оформил на работу своих родственников и в течении нескольких лет получал эти деньги.

уголовная ответственность за мошенничество

Знакомые предложили стать фиктивным генеральным директором их ООО. Учредителем я не буду, в трудовой тоже это отражено не будет. Они сказали что никто из них не может стать генеральным директором, так как генеральному директору практически невозможно получить кредит в банке, а они впоследствии хотят расширять бизнес и брать кредиты. Действительно ли это так? Чем я рискую подписываясь на это?

Генеральный директор отвечает за все долги ООО, в том числе и за взятые кредиты, вам это надо?

Я фиктивный директор и единственный учредитель, вступил в ООО в том году. В делах фирмы никаких решений не принимаю, все подписи и сделки производят люди, вманившие меня в эту авантюру. Ни к каким документам доступа не имею. Так же лично на меня взят обычный кредит в банке, и на эти деньги был закуплен товар, что никакими документами не подтверждено.

Организаторы обещали платить по этому кредиту сами, но не платят, ссылаясь что бизнес не идет, денег нет, и планируют на фирму взять еще один кредит, с которого погасят мой кредит. Но это все только обещания, и длятся уже год.

Как мне избвиться от фирмы, причем не встрять на долги по кредитам. Спасибо.

Уважаемый Станислав. Если кредит оформлен на Вас, Вам и придётся и платить. Вы учредитель, Вы и можете ликвидировать ООО.

Ситуация такая — по просьбе друга и собственной наивности я стала фиктивным директором ООО. Его якобы должны были переоформить на другого человека, однако этого не произошло, а все документы остались у заказчика сего мероприятия.
Через пару лет мне пришло решение суда, что я, как директор ООО и единственный участник, то есть юр. лицо, должна выплатить долг в 470 тыс. руб, ибо ООО его не оплачивает. У меня таких денег в жизни не было, зарабатываю немного, работаю продавцом. На суде естественно не была, ибо все извещения были высланы на юридический адрес.
Выяснилось, что взяв где-то доверенность на управление ООО (я ничего такого не подписывала), исполняющий обязанности руководителя человек залез в долги. Однако фактически фирма работает до сих пор. Я обратилась в налоговую, а затем к судебным приставам, которые дали мне контакты этой фирмы. Сейчас я вроде договорилась, что юрист фирмы переоформит ООО на другого человека, а я перестану быть участником ООО. Снимет ли это ответственность за долги ООО с меня, или нужно подавать какой-то иск в суд для отмены решения? Как избавиться от этого долга и возможных долгов на мне от этого ООО в будущем?

Евгения, ООО на то и ООО, что по всем своим обязательствам отвечает своим имуществом, то есть имуществом ООО. Очень бы хотелось посмотреть на то решение, которое Вы получили. Любопытно какие действия Вас, как генерального директора суд счел основанием для такого решения С уважением, Сергей Данилов

Здравствуйте, Евгения. Обжаловать решение суда тожно только в установленные законом сроки. Согласно ст. 3 ФЗ «Об ООО» «Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом». Непонятно, почему на вас повешали ответственность по долгам ООО.

За период вашей деятельности вы будете нести ответственность даже если фирма поменяет руководителя. Речь может идти о привлечении к административной ответственности за нарушения, но не о выплатах по долгам ООО. Общество с ограниченной ответственностью отвечает по долгам всем своим имуществом, при его недостаточности объявляется банкротство.

Директор ООО заключил договор с гос. учреждением и по фиктивным документам получил 1500 000 руб. Это какая статья 159 ч.3 или 159 ч.4?

Это часть 4. Особо крупный размер — более 1 млн. рублей.

Я был ген. директором ООО. По приказу учредителей, для вывода имущества, оно было фиктивно продано за 47000 рублей. В договоре моя подпись. Теперь учредители подали на меня в суд и требуют возвратить 300000 руб., так как блансовая стоимость имущества (оборудование) 347000 руб. Имущество находится на месте. Что мне делать? Помогите пожалуйста? В суде учредители говорят, что не отдавали приказ о продаже.
Заранее благодарю, Сергей.

Отменить исск невозможно. Теперь вам надо писать и представлять возражения на искове требования. Также необходимо представить документальное подтверждения правильности ваших действий. Возможно потребуется эеспертиза имущества.Конкретнее можно пояснить только после ознакомления с ситуацией и конкретными исковыми требованиями. Обратитесь к нормальному адвокату.

Желательно читать их иск. На чем основываются требования о возврате денежной суммы? Перед этим истцам необходимо обосновать требования о признании сделки по отчуждению имуществом недействительной.

Меня незаконно вывели из состава учредителей ООО. Директор и зам. директора составили фиктивные договора купли продажи моей доли в УК ООО, расписались за меня и зарегистрировали изменения в учредительных документах в ИФНС. Я написал заявление в ОБЭП. Меня один раз вызывали на объяснение. Через месяц после моего заявления мне прислали постановление об отказе в возбуждении уголовного дела.
«В связи с тем, что процессуальные сроки по материалу проверки подошли к своему завершению, а также не поступили в полном объеме запрошенные документы в контролирующих и регистрирующих органах, тем самым обуславливается целесообразность принятия промежуточного решения по материалу проверки и отказать в возбуждении уголовного дела.»
Что я должен делать в такой ситуации?

Это постановление Вы вправе обжаловать в орган прокуратуры и (или) в районный суд.

Галина Владимировна! Нас 4 соучредителей ООО. Один из них владеет 10% (директор) — фиктивный, только в учредительных документах (Договор и устав самые общие без каких-либо особенностей). Остальные трое каждый по 30 % — владеют и работают фактически. Фирме 4 года. На протяжении последнего года двое соучредителей (исп. дир. и ком. директор) принимают решения без третьего, совершают без его согласия законные и незаконные сделки, изменяют штатное расписание и др. Все совершается без собраний, протоколов, устно между собой договариваются. Получают «прибыль» в виде обналички на двоих. Неоднократно третий учредитель обращался с просьбой о законном получении дивидентов, но все время идут отказы. Куда обращаться и как? Что предпринять, чтобы заставить их действовать по закону? Обманутый учредитель готов идти в налоговую и донести на налоговые нарушения. Чем это грозит фирме?

Обращаться можно в разные органы — от милиции до суда. Требуйте проведения общих собраний, участвуйте в них, получите доступ к бухгалтерской документации, потребуйте проведения аудиторской проверки.

Татьяна! Успешная коммерческая деятельность ООО , на мой взгляд, во многом опредляетсяДОВЕРИТЕЛЬНЫМИ отношеними между учредителями.Когда в товарищах согласья нет. то сами знаете что.Милиция вам не поможет, т к она не вправе входить в хозяйственную деятельность .Дивиденты, конечно, можно попробовать взыскать черезсуд.Но если прибыли официально нет, то какие дивиденты.?Вам надо либо идти напролом и » стучать » в налоговую, последствия чего не предсказуемы,либо продавать свою долю и выходить из состава учредителей.Я лично другого разумного совета дать не могу.Решайте сами.Удачи

Я «фиктивный» генеральный директор и один из двух учредителей ООО. На сегодняшний день фирма оказалась в сложной ситуации: задолженность перед поставщиками и заказчиком, перед государством по налогам. Юридически вся вина за сложившуюся ситуацию лежит на мне (хотя фактически это результат работы исполнительного директора и второго учредителя в одном лице). Подскажите, чем мне это грозит, и как с минимальными потерями выйти из этой ситуации. Как мне правильно уволиться с поста генерального директора?

Читайте так же:  Договор приемка счет фактура

Добрый день, Наталья. Дело в том, что уволившись с поста генерального директора, Вы не измените ситуацию и ответственность сс ебя не снимите, согласно ст.3 ФЗ «ОБ обществах с ограниченной ответственностью» «1. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. 2. Общество не отвечает по обязательствам своих участников. 3. В случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам» Участники общества не несут ответственности по долгам общества, если только заинтересованными лицами не будет установлено вина его участника только в этом случае возможно ответственность участников по долгам общества, поэтому, скорее всего надо принимать решение о ликвидации общества. Всего доброго.

Ответственность директора ООО по долгам за неуплату налогов

Какую административную ответственность по долгам за неуплату налогов можно понести директору ООО? Меня назначили генеральным директором ООО и заключили со мной срочный трудовой договор. Буквально за два месяца фирма оказалась в огромной долговой яме. По сути, я подписывал договора, соглашения, которые и привели фирму к такому состоянию. Однако все мои действия были сделаны согласно полученным указаниям от учредителей. Сейчас на счетах фирмы денег нет, остались только долговые обязательства перед партнерами, клиентами, кредиторами, налоговой. Я теперь понял, что меня попросту подставили. Ни одним из учредителей ООО связаться не могу. Они буквально исчезли. Какое наказание и от кого я могу понести за долги ооо по налогам в связи нынешним положением фирмы, какие штрафы придется заплатить?

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 869 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Руководитель (ген. директор) несет административную и уголовную ответственность.

Ген. директор может привлекаться по ст. 15.6 КоАП РФ за непредставление сведений, необходимых для осуществления налогового контроля – штраф от 300 до 500 руб., или по ст. 15.11 КоАП РФ за грубое нарушение правил ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности – штраф от 2 000 до 3 000 руб.

По ст. 15.6 и 15.11 КоАП РФ ген. директор привлекается только в случаях:

  • когда в организации не было главного бухгалтера,
  • если ведение бух. учета и расчет налогов были переданы специализированной организации,
  • если причиной нарушения стало письменное распоряжение руководителя, с которым главный бухгалтер был не согласен.

К уголовной ответственности руководитель (ген. директор) может привлекаться по ст. 199, 199.1, 199.2 УК РФ.

Ген. директор отвечает за законность всех хозяйственных операций.

За уклонение от уплаты налогов, сборов организации — ген. директор привлекается по ст.199 УК РФ.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового (ч.1 ст.199 УК РФ).

Если ген. директор и главный бухгалтер действовали вместе по предварительному сговору, отвечать им придется по ч.2 ст.199 УК РФ.

Уголовная ответственность за совершение данного преступления возможна только при условии наличия недоимки крупном или особо крупном размере и за такие деяния, которые совершаются умышленно и направлены непосредственно на избежание уплаты законно установленного налога в нарушение закрепленных в налоговом законодательстве правил.

Об ответственности старого директора и бывшего учредителя за деятельность, осуществленную до ликвидации сменой директора и учредителей.

Вопрос о том, какую ответственность несет старый директор и бывший учредитель после ликвидации путем смены директора, за деятельность, осуществленную в то время, когда они еще участвовали в управлении фирмой, задается постоянно. И это неудивительно, так как одной из основных причин ликвидации фирмы является как раз уход от ответственности за какие-либо действия, предпринятые в период руководства.

Следует сказать, что ответственность бывшего директора и прежнего учредителя может быть принципиально различных видов, а именно:

Что касается административной и дисциплинарной ответственности, то административная ответственность применяется только к действующему «должностному лицу» организации, то есть к бывшему директору применена быть не может, учредители же административной ответственности за организацию не несут, т.к. не являются ее «должностными лицами», дисциплинарная ответственность может быть применена только работнику, состоящему в действительных трудовых правоотношениях с организацией, то есть опять-таки она неприменима.

Поэтому будем рассматривать гражданско-правовую и уголовную ответственность бывшего директора и учредителя.

Уголовная ответственность бывшего директора и старого учредителя

Наиболее животрепещущим является вопрос об уклонении от уплаты налогов с организации, в частности, с использованием различных незаконных схем. Что говорит на этот счет Уголовный Кодекс Российской Федерации:

«Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации

1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

2. То же деяние, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) в особо крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до шести лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Примечания. 1. Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 199.1 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая шесть миллионов рублей, а особо крупным размером — сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более десяти миллионов рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая тридцать миллионов рублей.

2. Лицо, впервые совершившее преступление, предусмотренное настоящей статьей, а также статьей 199.1 настоящего Кодекса, освобождается от уголовной ответственности, если этим лицом либо организацией, уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с которой вменяется данному лицу, полностью уплачены суммы недоимки и соответствующих пеней, а также сумма штрафа в размере, определяемом в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации».

Таким образом, за уклонение от уплаты налогов грозит личная ответственность лицам, на которых лежит обязанность по представлению налоговых деклараций и прочих связанных документов, а это, в первую очередь, директор организации. Учредители не принимают непосредственного участия в заключении договоров компании, отправке денежных сумм на счета контрагентов и поэтому обычно не могут нести ответственности за уклонение от уплаты налогов.

Обращаем внимание, что личная ответственность директора, который непосредственно подписывал документы, исключается полностью только по истечении сроков давности, которые служат основанием для освобождения от уголовной ответственности согласно ст.78 УК РФ. Освобождения от ответственности в случае ликвидации фирмы, как официальной, так и альтернативной, не предусмотрено.

То есть пока не истек срок давности, по первой части статьи 199 УК РФ — 2 года со дня фиктивной сделки, а по второй части статьи 199 УК РФ – 10 лет, директор фирмы может быть в любой момент привлечен к ответственности в случае, если следствием будет установлен факт уклонения от уплаты налогов.

«Статья 15. Категории преступлений

2. Преступлениями небольшой тяжести признаются умышленные и неосторожные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, не превышает двух лет лишения свободы.

3. Преступлениями средней тяжести признаются умышленные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, не превышает пяти лет лишения свободы, и неосторожные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, превышает два года лишения свободы.

4. Тяжкими преступлениями признаются умышленные деяния, за совершение которых максимальное наказание, предусмотренное настоящим Кодексом, не превышает десяти лет лишения свободы.

Статья 78. Освобождение от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности

1. Лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения преступления истекли следующие сроки:

а) два года после совершения преступления небольшой тяжести;

б) шесть лет после совершения преступления средней тяжести;

в) десять лет после совершения тяжкого преступления».

Однако для того, чтобы в полной мере оценить риск привлечения бывшего руководителя к ответственности, нужно понимать механизм того, как это происходит.

Для того чтобы получить основания к возбуждению уголовного дела, правоохранительный орган, будь то ОБЭП, или УНП ГУВД, должен получить где-то копии или оригиналы всех документов, относящихся к операции, включая договор, акт, а также учредительные документы фирмы. Без этого у правоохранительного органа нет оснований к возбуждению уголовного дела, т.к. нет первичного материала. Такие документы получаются через запрос в адрес фирмы, который направляется по ее юридическому или фактическому адресу.

Гражданско-правовая ответственность бывшего директора и старого учредителя

Ответственность перед новыми учредителями и директором.

Согласно пункту 2 статьи 44 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» члены совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличный исполнительный орган общества, члены коллегиального исполнительного органа общества, а равно управляющий несут ответственность перед обществом за убытки, причиненные обществу их виновными действиями (бездействием), если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами.

Читайте так же:  Имеет ли право охрана досматривать личные вещи сотрудников

С иском о возмещении убытков, причиненных обществу членом совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличным исполнительным органом общества, членом коллегиального исполнительного органа общества или управляющим, вправе обратиться в суд общество или его участник. Таким образом, новые участники общества и само общество в лице директора вправе обратиться к старому директору с иском о привлечении к ответственности и возмещении убытков, причиненных его злонаправленными действиями.

Ответственность перед кредиторами — третьими лицами

Согласно комплексу норм, установленных несколькими нормативно-правовыми актами учредители и директор компании могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков третьих лиц в случаях преумышленного банкротства или банкротства по их непорсдественной вине.

Так, согласно пункту 3 статьи 3 Закона в случае несостоятельности (банкротства) общества по вине его участников или по вине других лиц, которые имеют право давать обязательные для общества указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на указанных участников или других лиц в случае недостаточности имущества общества может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Согласно п.3 ст.56 Гражданского Кодекса РФ если несостоятельность (банкротство) юридического лица вызвана учредителями (участниками), собственником имущества юридического лица или другими лицами, которые имеют право давать обязательные для этого юридического лица указания либо иным образом имеют возможность определять его действия, на таких лиц в случае недостаточности имущества юридического лица может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.
Согласно п.4 ст.10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» контролирующие должника лица солидарно несут субсидиарную ответственность по денежным обязательствам должника и (или) обязанностям по уплате обязательных платежей с момента приостановления расчетов с кредиторами по требованиям о возмещении вреда, причиненного имущественным правам кредиторов в результате исполнения указаний контролирующих должника лиц, или исполнения текущих обязательств при недостаточности его имущества, составляющего конкурсную массу. Арбитражный суд вправе уменьшить размер ответственности контролирующего должника лица, если будет установлено, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине контролирующего должника лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет контролирующего должника лица, привлеченного к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.
Руководитель должника несет субсидиарную ответственность по обязательствам должника, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об имуществе и обязательствах должника и их движении, сбор, регистрация и обобщение которой являются обязательными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо если указанная информация искажена.

Такие иски о привлечении к субсидиарной ответственности могут быть предъявлены в ходе конкурсного производства арбитражным управляющим по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов.

Выводы

В случае если фирма ликвидирована путем продажи доли в уставном капитале, да еще и если ее юридический адрес в дальнем регионе, запрос должен быть направлен именно по этому адресу. Как правило, запросы по таким адресам не направляются, однако если он все-таки направлен, то только новый директор правомочен предоставлять документы от имени организации, только если он найден и у него имеются эти необходимые документы, он сможет их предоставить.

Поэтому смена директора многократно снижает риски ответственности бывшего (старого) директора, однако обращаем ваше внимание, что необходимо вести деятельность компании в строгом соответствии с действующим законодательством, уплачивать все законно установленные налоги и сборы, и мы советуем ни при каких обстоятельствах не нарушать законы.

Ответственность учредителей ООО

Сегодняшнее законодательство предусматривает достаточно большое количество организационно-правовых форм существования хозяйственных субъектов. Все они имеют свои достоинства и недостатки. Каждая из них прекрасно приспособлена для существования в условиях современного отечественного правого поля и решения определенных задач конкретного бизнеса. Одни из этих форм организации более популярны, другие менее. Наиболее востребованной на сегодня является создание предприятий в рамках Общества с Ограниченной Ответственностью или ООО. Эта аббревиатура знакома всем и стоит перед названием многих известных фирм и компаний. Следует уточнить, какую ответственность несет учредитель ООО.

Важно: что такое 3-НДФЛ, куда, как и когда его подавать. Не допускайте просрочку!

Про цветочный бизнес подробно и без прикрас: салон или уличный киоск, флорист или продавец, розы из Голландии или ромашки из России, доставка или продажа?

Ответственность учредителя по долгам ООО

Одним из наиболее привлекательных особенностей ООО является то, что оно очень удобно в плане ответственности, которую несет учредитель компании. За все долги, кредиты и прочие обязательства учредители отвечают только принадлежащей им долей в уставном капитале компании. Это прямо вытекает из Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». Гражданский кодекс РФ, в частности 56 статья, определяют, что ООО отвечает по всем взятым на себя обязательствам принадлежащим ему имуществом. В то же время учредители общества с ограниченной ответственностью или ее владельцы от ответственности по долгам и кредитам ООО избавлены, равно как и Общество не отвечает по долгам и обязательствам своих учредителей.

Таким образом, в случае любой финансовой катастрофы учредители ООО рискуют потерять максимум свою долю в уставном фонде компании, а также принадлежащую им часть имущества общества. Обязать учредителей отвечать по долгам ООО достаточно трудно, однако это не является невозможным. Сделать это можно, задействовав механизмы субсидиарной ответственности.

Субсидиарная ответственность учредителей ООО

Субсидиарная ответственность предполагает, что физические лица, которые отвечают за деятельность компаний, несут полную финансовую ответственность по всем их обязательствам в размере всей задолженности перед контрагентами. Проще говоря, этот механизм позволяет взыскать долги ООО из личных средств генерального директора или учредителей компании.

Это стало возможно после вступления в силу изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 5 июня 2009 года. Данные поправки существенно расширили возможности кредиторов, которые те могут использовать для привлечения к ответственности при банкротстве учредителей: директоров, бухгалтеров, управляющих, менеджеров и руководителей высшего звена компаний, которые зарегистрированы как ООО.

Согласно старой редакции закона к ответственности можно было привлекать только учредителей, участников и руководителей ООО, которые являлись таковыми на момент начала процедуры банкротства. Однако подобная формулировка оставляла возможность легко избегать ответственности, заменяя руководителей или изменяя состав учредителей. Злоумышленники могли просто сменить устав ООО, назначить нового директора, управляющего или бухгалтера. Зиц-председателя Фунта найти не так уж и сложно. В нашей стране всегда в достатке тех, кто готов будет «пострадать» за соответствующее вознаграждение. Однако теперь есть возможность привлекать к ответственности бывшего директора компании и вообще всех лиц, причастных к ее руководству и отвечавших за те или иные хозяйственные решения.

Законодательство было существенно изменено. В частности, в нем появился специальный термин «контролирующее должника лицо». Им может быть даже тот, кто не связан с директором ООО никакими юридическими документами, однако де-факто контролирует его деятельность и влияет на принимаемые тем решения. Для того, чтобы доказать подобную связь, достаточно показаний свидетелей, которые суд сочтет достаточно убедительными.

Ответственность директора и учредителя ООО

Руководящие лица ООО или его учредители могут быть привлечены к субсидиарной ответственности только в том случае, если будет доказано, что банкротство произошло по их вине. То есть, обратившиеся в суд кредиторы должны будут доказать, что именно действия участников ООО привели к ситуации, в которой Общество стало неплатежеспособным и не смогло выполнять свои обязательства перед партнерами, кредиторами и так далее.

Чтобы добиться применения норм субсидиарной ответственности необходимо определить, к кому они будут применяться. Это могут быть учредители, руководители, управляющие или другие участники ООО. Отвечать по долгам общества также могут другие физические лица, если будет доказано, что именно они заставили руководителей совершать действия, результатом которых стало банкротство предприятия.

Еще одним условием является сам факт банкротства, то есть невозможности ООО исполнять свои обязательства. Для этого требуется наличие решения соответствующих органов государственной власти, например, Арбитражного суда соответствующего уровня или же признания самого должника.

Последним обязательным условием является доказанная причинно-следственная связь между действиями обвиняемых и невозможностью ООО выполнять свои обязательства.

Ответственность участников ООО

Для всех участников ООО, в том числе его учредителей, руководителей и ответственных сотрудников предусмотрена административная ответственность. Она может наступить в случае совершения ими различных правонарушений в связи с банкротством. Так, к таким может быть приравнена попытка избежать финансовой ответственности путем назначения на руководящие посты подставных лиц или внесения изменений в состав учредителей. Также КоАП РФ предусматривает административную ответственность участников ООО в случаях фиктивного банкротства или неправомерных действий или бездействия при банкротстве.

Подводя итог, можно сделать вывод, о том, что добиться возложения ответственности за действия ООО на физических лиц теоретически возможно. Однако на практике вероятность доказать вину директора, учредителя, а тем более «контролирующее должника лицо» выглядит достаточно сомнительно. Пока не появится достаточное количество случаев и устоявшейся практики в плане того, что может служить доказательством в такого рода делах, а что нет, сделать это будет очень проблематично.

Не лишним будет узнать про процедуру ликвидации ИП. Подробная пошаговая инструкция по закрытию ИП: необходимые документы, заявление, расчет с ПФР и ответственность после закрытия.

Разница между ИП и ООО существенная или нет? Вот ответ.